2023年柳南區(qū)人民政府決算公開
目錄
第一部分 柳南區(qū)人民政府關于2023年柳南區(qū)本級決算的報告
第二部分 2023年柳南區(qū)政府決算表
一、一般公共預算收入決算表
二、一般公共預算支出決算表
三、一般公共預算本級支出決算表
四、一般公共預算本級基本支出決算表
五、一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
六、政府一般債務限額和余額情況決算表
七、政府性基金收入決算表
八、政府性基金支出決算表
九、政府性基金轉移支付決算表
十、政府專項債務限額和余額情況決算表
十一、國有資本經(jīng)營收入決算表
十二、國有資本經(jīng)營支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營本級支出決算表
十四、對下安排轉移支付的應當公開國有資本經(jīng)營預算轉移支付決算表
十五、社會保險基金收入決算表
十六、社會保險基金支出決算表
十七、三公經(jīng)費決算表
第三部分?2023年柳南區(qū)本級政府決算情況說明
一、2023年柳南區(qū)對財政轉移支付安排說明
二、2023年柳南區(qū)債務情況說明
三、2023年柳南區(qū)一般公共預算“三公”經(jīng)費情況說明
四、2023年柳南區(qū)預算績效開展情況說明
第四部分?名詞解釋
第一部分?柳州市柳南區(qū)人民政府關于2023年區(qū)本級決算的報告
柳南區(qū)人大常委會：
根據(jù)柳南區(qū)十三屆人大常委會第二十四次會議議題安排，現(xiàn)將柳南區(qū)2023年區(qū)本級決算報告如下：
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年。我區(qū)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹區(qū)委決策部署，認真落實區(qū)人大有關決議和審議意見要求，守住“三保”工作底線，積極組織財稅收入入庫，全力調(diào)度國庫資金，調(diào)整優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，強化預算績效管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展提供了較好的財力保障。
一、2023年柳南區(qū)收支決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況
? ? 1.柳南區(qū)一般公共預算總收入為273,896萬元，具體構成如下：
??? （1）一般公共預算收入58,993萬元，完成調(diào)整預算100.34%。其中：稅收收入49,827萬元，完成調(diào)整預算99.64%；非稅收入9,166萬元，完成調(diào)整預算104.28%。
??? 稅收收入主要項目完成情況：增值稅20,228萬元，增長2.35%；企業(yè)所得稅3,846萬元，下降47.03%，下降原因為高新技術企業(yè)享受研發(fā)費用加計扣除政策影響了企業(yè)所得稅收入；個人所得稅1,890萬元，下降28.09%；資源稅1,393萬元，下降2.81%；城市維護建設稅5,160萬元，增長6.88%；房產(chǎn)稅11,064萬元，增長8.94%；印花稅5,105萬元，增長7.19%；車船稅1,141萬元，下降10.92%。
??? 非稅收入主要項目完成情況：專項收入2,067萬元，增長2.99%；行政性收費收入2,926萬元，下降1.43%；罰沒收入820萬元，增長4.81%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3,353萬元，增長85.74%，增長原因是收到龍漢嶺林場拆遷補償款。
??? （2）上級補助收入161,114萬元，其中：返還性收入4,295萬元；一般性轉移支付收入128,890萬元，專項轉移支付收入27,929萬元。與向區(qū)十三屆人大四次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)對比增加8,468萬元，增加的主要原因是結算期收到上級下達的均衡性轉移支付、工業(yè)提速增效攻堅行動資金、廣西新能源汽車推廣應用攻堅行動及三年行動財政補貼資金等。
??? （3）上年結余收入40,776萬元。
??? （4）地方政府一般債券轉貸收入6,535萬元。
（5）調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,292萬元。
??? （6）調(diào)入資金3,186萬元，其中從政府性基金預算調(diào)入3,001萬元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入185萬元。
??? 2.柳南區(qū)一般公共預算總支出為186,566萬元，具體構成如下：
??? （1）一般公共預算支出171,110萬元，與向區(qū)十三屆人大四次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)一致，主要支出科目如下：
??? 一般公共服務支出13,038萬元，下降28.37%；公共安全支出541萬元，下降92.20%；教育支出53,373萬元，下降6.92%；科學技術支出172萬元；文化體育與傳媒支出345萬元；社會保障和就業(yè)支出43,590萬元，下降6.46%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出22,516萬元，增長16.25%；節(jié)能環(huán)保支出157萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,942萬元，下降65.48%；農(nóng)林水支出14,463萬元，增長5.81%；交通運輸支出305萬元；資源勘探信息支出572萬元，下降56.12%；商業(yè)服務支出50萬元；金融支出4,279萬元，增長122.94%；自然資源海洋氣象等支出602萬元；住房保障支出11,183萬元，增長95.66%；災害防治及應急管理支出349萬元；債務付息支出211萬元。
??? （2）上解上級支出3,670萬元，其中：體制上解支出 46萬元、專項上解支出3,624萬元。
??? （3）安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,786萬元。
??? 收支相抵，年終結余87,330萬元，均為專款結轉。
3.其他需要報告的情況
預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：柳南區(qū)財政預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量2022年年末數(shù)為3,292萬元，經(jīng)柳南區(qū)十三屆人大常務委員會第17次會議審議批準，當年動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,292萬元彌補財力缺口。
2023年，當年新增預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,786萬元，累計結存11,786萬元。
（二）政府性基金收支決算情況
政府性基金總收入為32,169萬元，其中：政府性基金預算收入770萬元，上年結轉14,065萬元，上級補助收入14,668萬元，債務轉貸收入2,666萬元。
政府性基金總支出為13,523萬元，其中：政府性基金支出10,522萬元，調(diào)出資金3,001萬元。
收支相抵，年終結余18,646萬元，均為專款結轉。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支決算情況
國有資本經(jīng)營預算總收入為1,106萬元，其中：上級補助收入729萬元，上年結余收入377萬元。
國有資本經(jīng)營預算總支出為382萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出197萬元，調(diào)出資金185萬元。
收支相抵，年終結余724萬元，均為專款結轉。
?? ?（四）社會保險基金收支決算情況
社會保險基金收入為35,531萬元，其中：社會保險基金收入27,521萬元，上年結余收入8,010萬元。社會保險基金支出為27,702萬元。收支相抵，年終結余7,829萬元。
（五）政府采購執(zhí)行情況
2023年政府采購預算金額9,255.88萬元，實際采購金額9,153.64萬元，節(jié)約預算資金102.24萬元，其中：貨物服務實際采購4,583.64萬元，工程項目實際采購4,570萬元。
（六）國庫集中支付制度執(zhí)行情況
全年通過一體化系統(tǒng)國庫集中支付資金共969筆，金額194,704萬元。其中：財政直接支付業(yè)務111筆，支付資金70,863 萬元，支出資金占國庫集中支付資金總額的36.4%；單位零余額支付858筆，支付資金123,841 萬元，支出資金占國庫集中支付資金總額的63.6%。
（七）部門預算管理情況
我區(qū)嚴格規(guī)范部門預算編制的管理流程，將上級提前下達轉移支付全額編入年初預算，堅持以收定支原則，確保預算編制的嚴謹性、規(guī)范性和準確性。制定“三?！表椖壳鍐危瑥娀A算執(zhí)行力度，優(yōu)先“三保”支出順序。繼續(xù)推進預算部門開展部門績效管理工作，強化績效主體責任。2023年柳南區(qū)基本建成了全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，實現(xiàn)了預算和績效管理一體化。
二、落實人大相關會議審議意見處理情況
根據(jù)《對<柳南區(qū)人民政府關于2022年區(qū)本級決算的報告>的審議意見》《對<柳南區(qū)人民政府關于2023年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告>的審議意見》，我區(qū)財政預算執(zhí)行、決算存在7個問題：???
一是年初預算完整準確性還需提高,預算調(diào)整過大,部分預算調(diào)整與決算數(shù)相差較大,預算剛性約束不強。二是財政收入下降明顯,基層“三?！贝嬖诶щy。三是部分支出超預算,沉淀資金管理有待加強。四是重大政策貫徹落實、重點資金管理有待強化。五是預算績效管理質(zhì)量和結果運用有待提高。六是稅收結構不優(yōu)。七是財政庫款調(diào)度更難,嚴重影響支出進度。
我區(qū)高度重視，立即組織整改：
（一）健全預算約束機制，強化監(jiān)督管理。認真貫徹落實預算法及相關法律法規(guī)，深化零基預算管理改革，嚴格控制并壓縮代編預算事項及規(guī)模，細化分解代編預算內(nèi)容，提高預算編制的完整性、準確性。增強預算的剛性約束，堅持量入為出、精打細算、厲行節(jié)約，嚴控一般性支出，壓縮非重點、非剛性支出，確保財政資金每一分錢都用在“刀刃”上、花在緊要處。人大預算審查發(fā)現(xiàn)并確認存在超標準、超范圍編制支出預算的，將收回相應的預算額度。
（二）強化財源建設，優(yōu)化稅收結構。用好用足財稅、金融、產(chǎn)業(yè)等各項優(yōu)惠政策，精準助企紓困，創(chuàng)新培育發(fā)展新動力。扶持河西工業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌政府專項債券資金和各級財政資金，積極引入社會資本，加快推進重點項目投產(chǎn)達效，不斷增強園區(qū)建設和運營能力，努力培育新增財源,推動稅收收入規(guī)模穩(wěn)步增長。構建園區(qū)“畝均效益”綜合評價體系，探索建立園區(qū)畝均稅收評價和應用機制，推動園區(qū)發(fā)展向質(zhì)量效益型發(fā)展轉變。
（三）深化預算績效管理改革,提升資金效益。進一步壓實各部門預算績效管理主體責任，將績效管理相關要求深度融入部門預算編制管理工作，建立健全績效問題結果應用落地機制。進一步強化績效管理結果應用，建立與預算安排掛鉤機制，視情況扣減2024年部門預算項目支出額度。嚴格落實績效目標、績效評價結果公開及報送人大審查機制，加大績效信息公開力度，主動接受監(jiān)督。
（四）統(tǒng)籌財政資源，增強財政保障能力。各部門將貫徹落實中央重大決策部署作為財政預算安排的首要任務，增強國家重大戰(zhàn)略任務、國家發(fā)展規(guī)劃財力保障，全力保障柳州市和區(qū)委決策部署及重點領域改革發(fā)展。加強項目研究論證，按照輕重緩急、分年度實施計劃、預算執(zhí)行及績效評估結果等情況合理安排預算，確保重點領域、重大事項、重要支出優(yōu)先納入預算，不存遺漏、不留硬缺口。
（五）強化“三保”運行監(jiān)測，兜牢“三保”底線。全面實施“三保”資金專戶管理，加強余額監(jiān)測。強化支出控制，從嚴把緊支出口子，做實做細支出計劃，合理規(guī)劃使用資金，加快預算資金下達和執(zhí)行進度，尤其加快“三?！庇嘘P資金及中央直達資金的執(zhí)行進度。進一步加大財政存量資金的盤活力度，多渠道籌措“三?！辟Y金，提高財政資金使用效益。繼續(xù)加大向上級爭取專項資金、債券資金的力度，減輕區(qū)級財力負擔，全力保障我區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
三、主要工作措施及成效
（一）強化落實重大決策部署的財力保障
聚焦全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，全力保障區(qū)委、區(qū)政府決策部署和重點領域改革發(fā)展。在優(yōu)先保障“三?！敝С龌A上，加強項目研究論證，按照輕重緩急、分年度實施計劃和預算執(zhí)行及績效評估結果等情況合理安排預算，確保重點領域、重大事項、重要支出優(yōu)先，不存遺漏、不留硬缺口。
（二）不折不扣落實過緊日子要求
堅持將過緊日子作為長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制。嚴格支出管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴控制一般性支出。建立健全“三公”經(jīng)費和一般性支出審核機制，嚴格按照“只減不增”要求安排“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費財政撥款預算。嚴格新增資產(chǎn)配置管理，不得超標準、超范圍配置資產(chǎn)，不得配置與單位履職無關的資產(chǎn)。
（三）抓好稅收管理，推進惠企落實
一是全面開展稅源調(diào)查，逐一摸清企業(yè)家底，通過數(shù)據(jù)分析充分挖掘增收潛力，加大對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目和重點稅源監(jiān)控和征收力度，提高收入征繳的針對性和有效性。并加大對小稅種的征繳力度，抓大不放小，努力確保各項收入應收盡收。二是持續(xù)大力開展欠稅清查工作，進一步清理欠稅。采取圍繞稅惠政策開展效應分析，對企業(yè)所得稅研發(fā)費用加計扣除、增值稅增量留抵退稅、醫(yī)美行業(yè)個稅核查等進行分析，調(diào)整稅費入庫941萬元。探索實行風險應對、欠稅清理團隊化運作，推進大額欠稅分步清，小額欠稅實現(xiàn)“動態(tài)清零”，累計組織挖潛增收、清理欠稅1,756萬元。建立重點建設項目的動態(tài)管理服務，實現(xiàn)源頭管理督促稅費入庫130萬元。三是加大金融扶持力度，全面深入推進“桂惠貸”政策實施。積極引導金融機構加大投放力度，推動符合條件的市場主體“應貸盡貸、應享盡享”，提升企業(yè)融資便利度。2023年發(fā)放“桂惠貸”4,055筆，放款金額62.29億元，為實體經(jīng)濟注入更多金融“活水”。積極引導金融機構加大對實體經(jīng)濟特別是中小微企業(yè)、民營企業(yè)的支持力度。針對中小微企業(yè)投放“桂惠貸”共計44.83億元，惠及企業(yè)4,028戶；投向民營企業(yè)31.87億元，惠及企業(yè)2,227余戶。
（四）加強財政庫款管理，夯實國庫管理基礎
積極爭取上級資金支持，2023年共獲得上級財政調(diào)度資金10.17億元，有效緩解我區(qū)財政支出的資金壓力。加強庫款監(jiān)測，精準把握庫款收支平衡，將庫款優(yōu)先安排用于保障“三保”支出。特別設立了“三保”專戶確保工資發(fā)放，努力解決各項支出需要的困難，保障運轉正常。密切關注庫款保障力度，避免庫款保障水平低于0.1倍，保持適當庫款規(guī)模，避免庫款保障監(jiān)測預警，切實保障預算內(nèi)支出的資金需要。同時，加強國庫現(xiàn)金流預測，深入分析財政資金運行規(guī)律，及時發(fā)現(xiàn)解決庫款管理中存在的問題或薄弱環(huán)節(jié)，防范出現(xiàn)支付風險。
（五）著力保障“三農(nóng)”資金，聚焦鄉(xiāng)村振興工作
一是保障鄉(xiāng)村振興銜接資金。指導資金使用單位對項目資金實施全過程績效管理。全年落實各級銜接資金共7,519萬元，實施項目72個。二是貫徹落實有關惠農(nóng)政策。積極做好惠農(nóng)補貼兌付工作，及時兌現(xiàn)耕地地力保護補貼資金兌付967.95萬元，種糧農(nóng)民一次性補貼48.99萬元，進一步提高轄區(qū)農(nóng)民發(fā)展糧食生產(chǎn)的積極性，為促進農(nóng)民增產(chǎn)增收提供有力保障。
（六）全力保障項目資金，抓好重點項目實施
一是大力推進交通基礎設施建設。助推“四好農(nóng)村路”建設，對農(nóng)村公路臨水臨崖、邊坡急彎實施安保設施建設，全年共下達道路專項資金1,472萬元，改善了太陽村、老房村、石牌村等周邊片區(qū)的交通環(huán)境。二是改善老舊小區(qū)居民居住環(huán)境，提高群眾“三感”生活。2023年撥付800萬元用于老舊小區(qū)房屋主體改造。三是抓好工業(yè)園區(qū)基礎設施建設。加大資金投入優(yōu)化完善路網(wǎng)聯(lián)通，建成園區(qū)北三路13路約600米、7號路約200米道路、柳南汽車物流及零部件倉儲產(chǎn)業(yè)園縱三路約250米道路交付使用，縱二路開工建設，河西高新區(qū)柳太路（綠柳路至白露大橋段）污水管網(wǎng)提升工程完成80%。
（七）強化監(jiān)督職能，提升財政監(jiān)管服務效能
一是強化財政監(jiān)督職能，進一步完善財政監(jiān)督機制。在全區(qū)范圍內(nèi)組織開展財經(jīng)紀律重點問題專項整治工作、全區(qū)行政事業(yè)單位差旅費支出情況自查工作及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級涉農(nóng)街道村集體賬務交叉審查工作，并持續(xù)加強對惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放監(jiān)督管理工作。二是統(tǒng)籌推進財會監(jiān)督檢查。開展了地方預決算公開情況專項檢查，對轄區(qū)的30個行政事業(yè)單位進行會計質(zhì)量的監(jiān)查，重點檢查政府會計制度執(zhí)行情況、單位財務管理情況、部門預算編制情況、部門預算執(zhí)行情況、固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制體系建設情況等。三是開展代理記賬行業(yè)違法違規(guī)行為專項整治行動。對代理記賬機構無證經(jīng)營等違法違規(guī)行為進行重點整治。四是大力開展金融監(jiān)管行動。針對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司、典當行開展了2022年度考評及2023年現(xiàn)場檢查工作，引導企業(yè)依法依規(guī)誠信經(jīng)營。
三、下一步工作計劃
（一）集中力量，加強財源建設?
一是強化稅收征管，摸清、掌握我區(qū)收入情況、歷史收入情況及大企業(yè)收入情況，加強重點稅源實時監(jiān)控，認真分析稅收增減因素變化，綜合分析經(jīng)濟運行、政策效應、稅收征管等方面對組織收入帶來的影響，牢牢掌握稅收收入主動權。二是加強部門協(xié)作，打破部門之間的信息壁壘，群策群力，大力組織收入，堵漏增收。全力推進加油站智慧管理云平臺建設、海吉星批發(fā)市場商戶定稅、住宿行業(yè)納稅信息對比等涉稅工作，確保稅收“顆粒歸倉”。三是推進非稅收入征繳系統(tǒng)建設，確保國有資產(chǎn)處置收入、罰沒收入及時征繳入庫。
（二）多點發(fā)力，服務實體經(jīng)濟發(fā)展
一是繼續(xù)貫徹落實減稅降費政策，確保政策不折不扣落實到位，財政、稅務部門全力以赴幫助納稅人及時充分享受政策紅利，助力企業(yè)加大投資、加快技術改造升級，增強企業(yè)發(fā)展內(nèi)生動力。二是進一步提升金融服務實體經(jīng)濟質(zhì)效，提高企業(yè)“桂惠貸”政策知曉率，推動建立融資雙向選擇機制，促進中小企業(yè)蓬勃健康發(fā)展，深入落實好穩(wěn)經(jīng)濟政策。
（三）精心謀劃，全力做好“三?！惫ぷ?/span>
落實好“過緊日子”的要求，壓緊壓實“三保”責任，做優(yōu)做實財政加減法運算，足額保障“三?！毙枨螅袑嵍道蚊裆拙€，增進民生福祉。嚴控各單位新聘和臨聘人員數(shù)量，大力壓減各單位一般性支出項目，減輕財政在職人員、行政運行支出方面的持續(xù)增長壓力，堅持以收定支，盡力而為，量力而行，強化項目審核檢查。
（四）統(tǒng)籌安排，從嚴把控支出
做好庫款統(tǒng)籌安排工作，保持合理庫款規(guī)模。密切關注庫款保障力度，隨時掌握庫款變化情況，實時預判調(diào)入資金的實現(xiàn)程度及預判未達預期的收入，及時調(diào)整支出，精準把握庫款收支平衡。加大協(xié)調(diào)力度，積極爭取上級調(diào)度資金及時到位，緩解財政支出的資金壓力，精準安排支出，合理確定資金撥付的時點和方式，保持支出進度與實際需求的銜接匹配，減輕收支矛盾帶來的壓力，采取各種方式緩解因現(xiàn)金流不足造成的無法支付的現(xiàn)狀，避免維穩(wěn)性質(zhì)的群體性事件發(fā)生。
（五）整合資金，推動民生事業(yè)發(fā)展
積極采取措施，開拓稅源籌措資金，通過上級轉移支付、彩票公益金等多種渠道，整合財政資金，統(tǒng)籌安排各級財力，努力兌現(xiàn)相關經(jīng)費。充分發(fā)揮職能，優(yōu)化資源配置，加強對醫(yī)保、民政、衛(wèi)健等各項民生資金發(fā)放工作部門的預算績效管理，進一步增強支出責任和效率意識，加強資金分配下達和使用管理，推動社保民生事業(yè)發(fā)展，兜牢民生底線。
（六）持續(xù)優(yōu)化政府采購，改善營商環(huán)境
一是督促采購單位落實好采購人的主體責任，嚴格遵守政府采購相關法律法規(guī)，遵循采購流程，按規(guī)定完成政府采購項目。二是繼續(xù)加強政府采購預算管理，嚴格要求預算單位按年初編制的政府采購預算，依據(jù)政府集中采購目錄及分散采購限額標準實施政府采購，嚴格執(zhí)行中小企業(yè)預留政策。三是貫徹落實《中共中央國務院關于加快建設全國統(tǒng)一大市場的意見》和《財政部關于促進政府采購公平競爭優(yōu)化營商環(huán)境的通知》等文件精神，促進政府采購公平競爭，同時通過電子履約驗收系統(tǒng)，讓合同履約驗收工作更透明，體現(xiàn)政府采購工作的公平性、公正性、公開性原則，保障優(yōu)化營商環(huán)境的各項指標建設。
?
第二部分?2023年柳南區(qū)政府決算表
詳細內(nèi)容見附件。
?
第三部分?2023年柳南區(qū)本級政府決算情況說明
一、2023年柳南區(qū)對財政轉移支付安排說明
2023年，柳南區(qū)收到上級補助收入161,114萬元全部用于本級支出，無補助下級支出。
二、柳南區(qū)2022年債務情況說明
（1）政府債務基本情況
截至2023年12月31日，柳南區(qū)政府法定債務余額為33,249.45萬元（其中一般債務限額10,583.45萬元，一般債務余額10,583.45萬元；專項債務限額22,666萬元，專項債務余額22,666萬元）。法定債務均通過廣西壯族自治區(qū)政府發(fā)行政府債券獲得，用于解決城區(qū)急需建設而又沒有資金保障的項目。債券具體信息如下：
2023年2月16日發(fā)行的新增一般債券，債券全稱：2023年廣西壯族自治區(qū)一般債券（一期），柳南區(qū)獲得轉貸額度5835.52萬元，期限10年，票面利率3.04%，每半年付息，到期一次性歸還本金，起息日2023年2月17日，到期日2033年2月17日。債券項目分別是：柳南區(qū)城市背街小巷整治改造項目(426.58萬元）、柳南區(qū)城鎮(zhèn)保障性安居工程項目（4785.94萬元）、柳南區(qū)廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設三年行動計劃項目（100萬元）、柳南區(qū)“三項工程”補助資金項目（485萬元）、柳南區(qū)農(nóng)村辦公學校校舍安全保障長效機制項目（38萬元）。
2023年8月22日發(fā)行的新增一般債券，債券全稱：2023年廣西壯族自治區(qū)一般債券（九期），柳南區(qū)獲得轉貸額度699.5萬元，期限7年，票面利率2.64%，一年付息一次，到期一次性歸還本金，起息日2023年8月23日，到期日2030年8月23日。債券項目分別是：柳南區(qū)城市背街小巷整治改造項目(150萬元）、柳南區(qū)城鎮(zhèn)保障性安居工程項目（498.5萬元）、柳南區(qū)農(nóng)村辦公學校校舍安全保障長效機制項目（3萬元）、柳南區(qū)小型水庫安全運行項目（48萬元）。
2023年發(fā)行一般債券6,385.02萬元，分別為柳南區(qū)“三項工程”補助資金項目485萬元、柳南區(qū)城鎮(zhèn)保障性安居工程項目5,284.44萬元、柳南區(qū)城市背街小巷項目426.58萬元、柳南區(qū)廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設三年行動計劃項目100萬元、柳南區(qū)農(nóng)村辦公學校校舍安全保障長效機制項目41萬元，柳南區(qū)小型水庫安全運行項目48萬元。債券資金未支付。
柳州市螺螄粉小鎮(zhèn)項目（一期）到期一次性還本，柳州市柳南區(qū)河西高新區(qū)模塑科技標準廠房建設項目到期前5年（即2038年）每年按20%還本。專項債券2023年應付利息688萬元。
（2）政府債券發(fā)行費用、還本付息情況
1.政府債券發(fā)行費用、還本付息情況
一般債券發(fā)行費用支出6.95萬元、付息支出211.11萬元，債券未到期，無還本支出；
專項債券發(fā)行費用支出2.70萬元、付息支出770萬元，債券未到期，無還本支出。
三、柳南區(qū)2023年一般公共預算“三公經(jīng)費”情況說明
2023年一般公共預算“三公”經(jīng)費支出118萬元，比2023年預算減少217萬元，其中因公出國（境）費0萬元，與預算持平；公務用車購置費15萬元，比2023年預算減少64萬元，減少的原因是2023年減少購置新車計劃，產(chǎn)生的費用為購入一臺東風新能源公務用車；公務用車運行維護費72萬元，比2023年預算減少66萬元，減少的原因是減少公車使用；公務接待費30萬元，比2023年預算減少87萬元，減少的原因是接待活動減少。2023年累計國內(nèi)接待178批次，接待人數(shù)2303人。
四、預算績效工作開展說明
2022年我區(qū)基本建成全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，實現(xiàn)了預算和績效管理一體化。全區(qū)60個部門通過廣西一體化系統(tǒng)開展部門績效監(jiān)控，實現(xiàn)部門全覆蓋。對2022年的2,229個項目開展了績效自評工作，其中1,279個項目自評結論為“一等”，396個項目自評結論為“二等”。對評價等級為“三等”“四等”的，督促相關部門完善政策、改進管理，同時根據(jù)情況核減預算。對12個項目進行了財政再評價，以結果應用為導向持續(xù)提升績效管理工作質(zhì)量，將績效評價結果將作為預算安排、資金分配、政策調(diào)整的重要依據(jù)。
第四部分 名詞解釋
1、一般公共預算收入。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。
2、稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權力，按照法律規(guī)定的標準和程序，向經(jīng)濟單位和個人強制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N形式。具有強制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，稅收具有組織財政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。
3、非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。
4、政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金附加和專項收費收入。
5、一般公共預算支出。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。
6、政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。
7、社會保險基金預算。根據(jù)國家預算管理和社會保險相關法律法規(guī)編制，經(jīng)法定程序?qū)徟?、具有法律效力的年度基金財務收支計劃，由基金收入預算和基金支出預算組成。社會保險基金預算應當按統(tǒng)籌地區(qū)和險種分別編制，做到收支平衡，適當留有結余。
8、預備費。在編制預算中按照一般公共預算支出額的1％-3％設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
9、轉移支付。是指上級政府按照有關法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設立的般性轉移支付以及用于辦理特定事項設立的專項轉移支付。財政轉移支付以推進地區(qū)間基本公共服務均等化為主要目標，應以一般性轉移支付為主，專項轉移支付應建立健全定期評估和退出機制。
10、一般性轉移支付。上級政府為均衡地區(qū)間基本財力根據(jù)下級政府的組織財政收入能力、必要支出需求、各地自然經(jīng)濟和社會條件差異等因素，按照基本標準和計算方法測算，將其無償轉作下級政府收入來源，并由下級政府統(tǒng)籌安排使用的轉移支付。
11、專項轉移支付。上級政府對承擔委托事務、共同事務的下級政府，給予的用于辦理特定事項的轉移支付。
12、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為更加科學合理地編制預算保持預算的穩(wěn)定性，各級一般公共預算可以設立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補短收年份預算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預算管理，接受人大的監(jiān)督。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預算超收收入、結余收入以及盤活存量資金補充。
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